Controllo Interno

Il sistema di Controllo Interno è l’insieme delle regole, delle procedure e delle strutture organizzative volte a consentire, attraverso un adeguato processo di identificazione, misurazione, gestione e monitoraggio dei principali rischi, una conduzione dell’impresa sana, corretta e coerente con gli obiettivi prefissati.

Le linee guida e di indirizzo del sistema di Controllo Interno sono state definite, con l’assistenza del Comitato Controllo e Rischi, dal Consiglio di Amministrazione. L’approccio di riferimento nella definizione delle linee di indirizzo è quello denominato Enterprise Risk Management (ERM).

Amministratore Esecutivo incaricato di sovraintendere al sistema di controllo interno

Il Consiglio di Amministrazione, su proposta del Comitato Controllo e Rischi, ha attribuito all’Amministratore Delegato l’incarico di Amministratore Esecutivo incaricato di sovrintendere alla funzionalità del sistema di controllo interno. Il suo compito è quello di impostare e coordinare il progetto di Risk Assessment.

Preposto al controllo interno

Il Consiglio di Amministrazione ha nominato Paolo De Benedetti preposto al controllo interno con il compito di verificare che il sistema di controllo interno sia sempre adeguato, pienamente operativo e funzionante.

In particolare il Consiglio di Amministrazione ha attribuito al preposto la funzione di impostare e gestire le attività di controllo e di revisione interna di Mondadori e delle controllate e di verificare la conformità dell’attività sociale alle normative e alle procedure aziendali per di identificare, prevenire e gestire, per quanto possibile, rischi aziendali e frodi a danno della Società.

Il preposto non dipende da alcun responsabile di area operativa e riferisce all’Amministratore Esecutivo incaricato di sovrintendere al sistema di controllo interno, al Comitato Controllo e Rischi e al Collegio Sindacale.

Il preposto al controllo interno ha accesso a tutte le informazioni utili per lo svolgimento del proprio incarico, e coordina tra l’altro la specifica funzione di “Internal audit”. Alla funzione “Internal audit” sono conferiti in particolare compiti di verifica dell’adeguatezza e dell’applicazione delle procedure gestionali interne.